洛阳市瀍河回族区2021年度国有资产综合报告

关于瀍河回族区国有资产管理情况的报告

2022年11月18日在区十七届人大常委会第三次会议上

瀍河回族区政府 李新玲

主任、各位副主任、各位委员：

我受区政府委托，向区人大常委会报告瀍河区国有资产管理情况，请予审议。

一、企业国有资产（不含金融企业）情况

（一）企业基本情况

目前我区现有唯一全资国有企业洛阳诚助实业发展有限责任公司（以下简称“诚助公司”）。诚助公司成立于2015年6月12日，注册资本人民币3亿元，实收资本为人民币3亿元，法定代表人：路静；法定住所：洛阳市瀍河区夹马营路555号。诚助公司为瀍河区财政局下属国有公司，主要负责瀍河区棚户区等基础设施改造，承担着重点发展区域土地运作、城市重大基础设施建设、公共设施和公用设施的投资建设、重点区域开发建设施工、保障性住房建设、房地产开发与销售、公用事业运营等。

2021年末资产总额26.59亿元，负债总额15.48亿元、所有者权益总额11.11亿元。

2021年较期初资产总额增加6.97亿元，主要是中铁建投（4S店拆迁）项目、瀍涧大道安置房、中关村项目，三川大道安置房等投资，建设银行贷款1.2亿元，同时增加了负债和资产规模。

（二）生产经营情况分析

诚助公司围绕区委区政府提出的“123456”总体发展战略，遵循“五资并进”的融资要求，为瀍河区的发展提供资金保障。

截止2021年12月末，存量在建项目：双碳经济产业园项目已投入1.73亿元、洛河东段北堤房屋项目已投入477.21万元等。新增投资在建工程项目：中铁建投（4S店拆迁）项目5.66亿元、瀍涧大道安置房项目627.56万元、中关村项目335.85万元，三川大道安置房项目300.64万元等。

（三）企业经济效益分析

诚助公司所承建项目均为非盈利性公益项目，公司自成立以来在实现国有资本保值增值的基础上略有盈利，股净资产收益率和总资产报酬率都比较低。截止2021年12月末，诚助公司资产负债率58.2%，本年新增建设银行贷款1.2亿元。年度营业收入5,811.18万元，较上年同期增长31%，上缴各项税金276.28万元，实现净利润148.64万元。同时完成非税及印花税申报任务3.3亿元，化解政府隐形债务950万元，未发生逾期及其他不良影响事项。

（四）现金流情况分析

诚助公司本年经营活动产生的现金流量净额较上年减少2.1亿元，原因是2021年度新增投资建设项目投资，资金支出量大于往年，新增在建工程项目资金体量较大，投入较多。诚助公司正在谋划更多融资渠道，为后续较大工程项目建设提供资金支持。

诚助公司目前虽然债务负债较低，但面临着资产规模较小，无有效担保，现金流较弱等问题，后续融资发展比较困难。诚助公司正在积极与多家融资机构及券商、有实力国有企业及民营企业洽谈合作，做大自身规模，增强现金流保证不出现金融债务风险。

二、行政事业性国有资产情况

（一）我区基本情况

截至2021年12月31日，瀍河区独立核算的行政事业单位共计95个，其中：行政单位51个，事业单位44个。

（二）行政事业单位国有资产基本情况

1.资产总体情况

截至2021年12月31日，我区资产总额（账面净值，下同） 46,812.82万元，较上年下降11.1%。负债总额4,036.68万元,较上年下降38.67%。净资产42,776.15万元，较上年下降7.16%。

（1）资产分布情况

    我区行政单位国有资产11,031.46万元，占23.57%；事业单位国有资产35,781.36万元，占76.43%。

（2）资产构成情况

流动资产5,947.48万元，较上年下降62.59%，占资产总额 12.70%；固定资产19,678.98万元，较上年增长9.54%，占资产总额42.04 %；在建工程4,522.3万元，较上年增长88.13%，占资产总额9.66%；长期投资16,000万元，占资产总额34.18%；无形资产653.84万元，较上年增长69.41%，占资产总额1.40%；政府储备物资5.95万元，占资产总额0.01%，受托代理资产4.27万元，占资产总额0.01%。

（3）固定资产构成情况

土地、房屋及构筑物12,754.84万元，占固定资产的64.81% （其中：房屋12,460.31万元，占固定资产的63.32%）；通用设备 3,468.42万元，占17.63 %（其中：车辆1,000.85万元，占5.09%， 单价50万（含）以上（不含车辆）设备 244.06万元，占1.24%）； 专用设备1,292.01万元，占6.57%（单价100万（含）以上设备116.94万元，占0.59%）；文物和陈列品10.7万元，占0.05 %；图书档案651.81万元，占3.31%；家具、用具、装具及动植物1,501.2万元，占7.63 %。

（三）具体管理情况

    1.资产配置情况

2021年度，我区配置固定资产2,021.69万元（账面原值，下同）。从资产类别分析，配置土地、房屋及构筑物703.19万元，占34.78 %；配置通用设备720.66万元，占35.65 %；配置专用设备227.2万元，占11.24%；配置图书档案36.27万元，占1.79 %；配置家具、用具、装具及动植物 334.37万元，占16.54 %。从配置方式分析，新购1,534.11万元，占75.88 %；调拨316.78万元，占15.67 %；其他方式新增170.8万元，占8.45 %。

我区配置无形资产20.99万元。从资产类别分析，配置计算机软件20.99万元，占100 %。从配置方式分析，新购9.95万元，占47.41 %；其他方式新增11.04万元，占52.59 %。

我区配置在建工程2,208.46万元。

    2.资产使用情况

   （1）资产自用情况

    截至2021年12月31日，我区自用固定资产38,551.3万元，占账面固定资产总额的100 %，其中:在用37,681.67万元，占账面固定资产总额的97.74 %；闲置100.04万元，占账面固定资产总额的0.26 %；待处置（待报废、毁损等）769.59万元，占账面固定资产总额的2 %。自用无形资产1,080.02万元，占账面无形资产总额的100%；其中在用1,080.02万元，占账面无形资产总额的100 %。

（2）对外投资情况

    截至2021年12月31日，我区对外投资总额16,000万元。长期股权投资16,000万元。系区财政对区平台公司累计注入的资本金。

3.资产处置情况

2021年度，我区处置资产415.94万元。从资产类别分析,固定资产415.94万元，占100%；从处置形式上分析，出售\出让\转让156.19万元，占37.55%；无偿调拨（划转）147.93万元，占35.57 %；报废报损111.82万元，占26.88 %。

4.资产收益情况

2021年度，我区资产处置收益7.86万元，其中：本期处置资产收益7.86万元，占100%。

（四）重点资产情况

    1.土地资产情况

截至2021年12月31日，我区土地账面面积88,781.57平方米，账面原值752.46万元，账面净值558.9万元。从使用状况分析：在用88,781.57平方米，占比100%。

    2.房屋资产情况

    截至2021年12月31日，我区房屋账面面积250,345.75平方米，账面价值19,547.75万元，其中办公用房面积33,992.90平方米，占房屋的13.58 %；业务用房面积89,060.61平方米，占35.57%；其他用房面积127,292.24平方米，占50.85%。从使用状况分析：在用246,017.58平方米，占98.27%，闲置761.50平方米，占0.30%, 待处置3,566.67平方米，占1.43 %。

本年度新增账面面积8,231.97平方米，账面原值664.81万元；本年度处置账面面积3,561.37平方米，账面原值260.05万元。

    3.车辆资产情况

    截至2021年12月31日，我区车辆账面数量202辆，账面原值3,457.99万元，账面净值1,000.85万元。从使用状况分析：在用173辆，占85.64%，待处置29辆，占14.36%。

    本年度新增车辆 9辆，账面原值219.2万元；处置车辆5辆，账面原值73.05万元。

    4.在建工程情况

    截至2021年12月31日，我区账面在建工程4,522.3万元，其中，在建3,977.41万元，占87.95%；已投入使用544.89万元，占12.05%。（未转固定资产且年限大于6个月的在建工程共79.12万元，占1.75%）。

本年度新增2,208.46万元，处置0万元。

三、国有资产管理工作情况及成效

（一）国有企业资产管理方面。诚助公司推行经理层市场化选聘和任期制契约化管理。坚持党管干部原则和发挥市场机制作用相结合，加大国有企业经理层市场化选聘力度。2020年9月区属国有企业已市场化选聘职业经理人8名，全部实行任期管理，签订劳动合同并进行合同制管理，实行全员绩效考核，严格根据考核结果进行续聘、兑现薪酬或解聘。已启用涵盖企业重要经营指标的绩效目标责任书，实行全员绩效考核，全体干部职工薪酬与企业绩效挂钩。实行基本工资+绩效工资的薪酬构成，其中基本工资实行宽带薪酬制，与岗位职责、个人条件等因素相挂钩，易岗易薪，切实发挥薪酬调节作用。

（二）行政事业单位资产管理体制和制度建设方面。按照洛阳市行政事业单位国有资产配置、使用、处置管理的有关文件要求，加强行政事业单位新增资产配置管理，优化和完善新增资产配置，预算审核约束机制，以资产系统数据库为支撑、以资产配置标准为抓手，严格资产配置预算审核，强化资产配置与资产处置的统筹管理，防止资产重复购置、超标和不合配置。加强审计监督和绩效考评，对单位购置、接受捐赠、无偿划拨等方式获得的资产及时办理验收入库手续；在资产处置环节，对审核、处置及账务处理、监督检查和主体责任进行规范。

（三）强化基础工作，做好日常管理。一是加强业务培训和工作指导。强化国有资产管理的指导，全面规范和加强行政事业单位国有资产管理，组织对全区预算单位资产管理人员进行业务培训，专门就固定资产管理等重点难点问题进行讲解。二是有效发挥资产信息系统作用。认真组织全区行政事业单位做好行政事业性资产月报的填报，正确、全面、及时地记录资产的增加、减少等情况，真实地反映单位资产的增减变动等实际情况，提升行政事业单位资产管理信息化水平。三是规范资产购置。根据《洛阳市市级行政事业单位通用资产配置标准的通知》等要求，合理配置新增资产。规范资产处置。各行政事业单位严格执行国有资产处置制度，严格履行审批手续，规范处置行为，促进资产管理公开透明，防止国有资产流失。

四、国有资产管理工作存在的问题

（一）诚助公司有收益的经营性项目较少，主要依靠银行贷款保障政府项目的支出，债务余额大，还本付息压力大。

（二）部分行政事业单位固定资产在出现变化后，财务人员对变化部分没有进行及时有效的处理和调整，导致固定资产会计核算不完整，部分资产统计数字有误差；重资产购置轻资产管理，重建设轻管理的现象比较突出。

（三）全区车辆和房屋等存在大量历史遗留问题，需要详细清查，在摸清底数的基础上，做好资产登记和处置，逐步稳妥进行化解，确保国有资产不流失。

五、加强资产管理工作的建议

（一）提高认识，落实管理责任。各单位应充分认识到管好用好国有资产的重要性，明确单位主要领导为资产管理第一责任人、分管领导为主要责任人、使用部门负责人为直接责任人的三级管理制度。财务部门、资产管理部门和资产使用部门要加强沟通，建立资产使用登记制度、资产盘点制度等，及时对账、备案，做到账实相符、账账相符。

（二）健全完善行政事业性资产管理制度体系，夯实管理基础。一是持续完善行政事业单位制度体系，加强资产全过程管理，健全资产管理制度，防范国有资产流失。二是强化资产配置与资产使用、处置的统筹管理，促进资产共享共用，杜绝现有资产长期闲置、又另行购买、租用同类资产现象。

（三）规范记录，确保信息精准。各单位要进一步明确资产管理人员，专人负责资产购买、调拨、报废等环节的申报、审核、审批、统计和报表填写。确保资产的安全和完整，区有关部门要定期组织人员对各单位资产管理工作进行检查，督促其规范管理。

（四）摸清家底，提高资产效益。持续开展摸清家底工作，特别是针对房产、车辆等原值较大的国有资产，引入第三方中介服务加大清查力度，按照规定的政策、工作程序和方法清查核实资产，并做好账务处理。同时，继续科学配置和调配资产使用，减少资产浪费，加快闲置资产盘活，提高资产使用效率。