2021年审计局预算
洛阳市瀍河回族区审计局
2021年度部门预算
2021年3月
目 录
第一部分 洛阳市瀍河回族区审计局概况
一、主要职能
二、机构设置及部门预算单位构成
第二部分 洛阳市瀍河回族区审计局2021年部门预算情况说明
第三部分 名词解释
附件：洛阳市瀍河回族区审计局2021年部门预算表
一、部门收支总体情况表
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、支出预算分类汇总表（按支出经济分类）
七、一般公共预算“三公”经费支出情况表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、部门（单位）整体绩效目标表
十一、部门（单位）预算项目绩效目标汇总表
十二、机关运行经费表
第一部分
洛阳市瀍河回族区审计局概况
一、洛阳市瀍河回族区审计局主要职责
（一）负责全区审计工作。负责对党中央、国务院、省委、省政府、市委、市政府及区委、区政府有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任及任中审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
（二）拟定审计制度并监督执行，拟定并组织实施全区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，拟定并组织实施年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
（三）向中共洛阳市瀍河回族区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况审计报告、审计查出问题整改情况报告和年度审计项目计划等审计重大事项。向区政府提出年度区级预算执行和其他财政收支的审计结果报告和审计查出问题整改情况报告。受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向中共洛阳市瀍河回族区委审计委员会和区政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区委、区政府有关部门通报审计情况和审计结果。
（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：
1. 党中央、国务院、省委、省政府及市委、市政府有关重大政策措施贯彻落实情况。
2. 区级预算执行情况和其他财政收支，区直各部门（含直属单位）预算执行情况、决算和其他财政收支。
3. 乡（办）政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，区级财政转移支付资金。
4. 使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。
5. 区级投资和以区级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况。
6. 自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况。
7. 区属国有企业和金融机构、区政府规定的区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。
8. 乡（办）和区政府部门管理，其他单位受区政府及其部门委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
9. 国际组织和外国政府援助、贷款项目。
10. 法律、行政法规和地方性法规规定应由区级审计机构审计的其他事项。
（五）按规定对区管领导干部及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任及任中审计。
（六）组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。
（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
（九）参与全区推广信息技术在审计领域应用的相关工作，参与建设审计信息系统。
（十）完成区委、区政府交办的其他任务。
二、洛阳市瀍河回族区审计局机构设置及预算单位构成
洛阳市瀍河回族区审计局内设2个职能科室和1个二级机构，即办公室、审计综合业务室和审计服务中心。
洛阳市瀍河回族区审计局部门预算为局机关本级预算，无独立核算二级预算单位。
第二部分
洛阳市瀍河回族区审计局2021年部门预算情况说明
一、收入支出预算总体情况说明
区审计局2021年收入总计228.93万元，支出总计228.93万元，与2020年预算相比，收入增加61.24万元，增长36.52%。主要原因：2020年新增人员5人，财政拨款收入增加;支出增加61.24万元，增长36.52%。主要原因：2020年新增人员5人，基本支出增加。
二、收入预算总体情况说明
区审计局2021年收入合计228.93万元，其中：一般公共预算228.93万元;政府性基金收入0万元；专户管理的教育收费0万元。
三、支出预算总体情况说明
区审计局2021年支出合计228.93万元，其中：基本支出213.93万元，占93.45%；项目支出15万元，占6.55%。
四、财政拨款收入支出预算总体情况说明
区审计局2021年一般公共预算收支预算228.93万元，政府性基金收支预算0万元。与2020年相比，一般公共预算收支预算增加61.24万元，增长36.52%，主要原因：2020年新增人员5人，基本支出增加；政府性基金收支预算增加0万元，增长0%。
五、一般公共预算支出预算情况说明
区审计局2021年一般公共预算支出年初预算为228.93万元。主要用于以下方面：一般公共服务支出193.24万元，占84.41%；社会保障和就业支出12.59万元，占5.5%；卫生健康支出12.23万元，占5.34%；住房保障支出10.87万元，占4.75%。
六、支出预算分类汇总表（按支出经济分类）
按照《财政部关于印发支出经济分类科目改革方案>的通知》（财预〔2017〕98号）要求，从2018年起全面实施支出经济分类科目改革，根据政府预算管理和部门预算管理的不同特点，分设部门预算支出经济分类科目和政府预算支出经济分类科目，两套科目之间保持对应关系。局《支出预算分类汇总表》,按两套经济分类科目分别反映不同资金来源的全部预算支出。
七、“三公”经费支出预算情况说明
区审计局2021年“三公”经费预算为1.3万元。2021年“三公”经费支出预算数比2020年减少0.2万元。
具体支出情况如下：
（一）因公出国（境）费0万元，主要用于单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。预算数比2020年减少0万元。主要原因是我单位目前没有公出国（境）的业务。
（二）公务用车购置及运行费1.2万元，其中，公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费1.2万元，主要用于开展工作所需公务用车的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车购置费预算数比2020年减少0万元。主要原因：我单位无购置公车计划。公务用车运行维护费预算数比2020年减少0.07万元，主要原因：落实公车改革政策，加强公务用车管理，严控公务用车支出。
（三）公务接待费0.1万元，主要用于按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。预算数比2020年减少0.13万元。主要原因：响应党中央号召厉行节约，压减公务接待费费用0.13万元。
八、政府性基金预算支出预算情况说明
区审计局2021年未使用政府性基金预算拨款安排的支出。
九、国有资本经营预算支出预算情况说明
区审计局2021年未使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
区审计局2021年机关运行经费支出预算3.9万元，主要保障机构正常运转及正常履职需要的办公费、印刷费等支出。比2020年减少0.35万元，下降8.23%，主要原因：压减办公费支出。
（二）政府采购支出情况
2021年政府采购预算安排0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。
（三）绩效目标设置情况
区审计局2021年预算项目均按要求编制了绩效目标，从项目产出、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、实效、质量，预期达到的社会经济效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。
（四）国有资产占用情况。
2020年期末，局共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆，其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
（五）专项转移支付项目情况
区审计局收到的专项转移支付项目共有0项；局将按照《预算法》等有关规定，积极做好项目分配前期准备工作，在规定的时间内向财政部门提出资金分配意见，根据有关要求做好项目申报公开等相关工作。
第三部分
名词解释
一、财政拨款收入：是指同级财政当年拨付的资金。
二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。
三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
四、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。
五、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。
六、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。按照财政部《预算管理一体化规范（试行）》要求，依据预算支出性质和用途，将现行预算项目分为人员类项目、运转类项目和特定目标类项目三类，其中：运转类经费（专项业务）支出对应现行一般性项目支出，特定目标类项目对应现行专项资金。
七、“三公”经费：是指纳入同级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
八、机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：洛阳市瀍河回族区审计局2021年部门预算表
